对方冲红发票如何入账

1.借款：银行存款（红字）

贷款：主营业务收入（红字）

贷：应纳税额-增值税-销项税额（红字）

借：银行存款

贷：主营业务收入

贷：应交税金-增值税-销项税额

2.借款：本年利润（红字）

贷款：主营业务收入（红字）

贷：应纳税额-增值税-销项税额（红字）

借款：本年度利润

贷：主营业务收入

贷：应交税金-增值税-销项税额

12月份，凭《开具增值税红字专用发票通知书》开具增值税专用红字发票，抵扣当期销项税额；注：如当月未销售或销售开票金额小于上月错开发票，建议先不开具红字发票；增值税纳税申请表中不得出现负销售额和负税额。

对方开具红字发票，公司已认证，如何入账？

1.先与卖家取得联系；

2.在您的买方开票机系统中制作红字发票申请表：

（1）进入开票系统/红字发票申请单/填写申请单/选择红字发票申请单信息/选择购货方/选择已扣款/已确认；

（2）填写红字发票申请表/销售商名称税号/商品名称/数量（应为负数）/单价（不含税）/金额（不含税，自动给出）/自动给出税率、税额/联系电话（您的）/申请原因：发票号码错误；

3.填好的申请表需要“导出”，导出到桌面，复制到U盘；

4.发票发票原件及抵扣有误的原件及复印件、发票会计凭证复印件及原件、支付给销售方的会计凭证原件及复印件、发票有误的证明清单；

5.以上纸质复印件均加盖单位公章，并写上“与原件一致”字样。

然后，带上原件和复印件和U盘到你的税务局，你的税务局

一份正式的否定发票通知将会发给你。你把通知给你的卖家，他可以开一张否定的发票。他会再给你开一张正确的发票。

收到销售方一负一正发票后：负发票作为进项税额，转出发票可以正常入账。

红字抵销发票如何做账？

首先，在财务上，红字核销法（又称红字调整法）是填写一张与红字登记错误的记账凭证完全相同的记账凭证，并登记相关账户。因为红色表示会计上减少的数字，所以可以注销原来的错账记录。

第二步，填写一张正确的蓝字记账凭证，重新登记相关账户信息记录交易。

经过这两个步骤，就可以完成红字杀菌了。

比如，公司购买了一批货物，收到货物但结算凭证没有到账，怎么办？会计分录应如何做？

一个月，该公司采购物资A，物资到达企业并验收入库。结算凭证未到的，暂不做账务处理。

如月底仍未到货，货物应按暂估价值入账。

借入：原材料

贷：应付账款-估计应付账款

到下个月初，红字记账凭证应该准备好，以逆转估值分录。

借入：原材料

贷：应付账款-估计应付账款

等到收到结算凭证后再付款。

对方红色发票怎么做账！对方开了一张红字发票，公司已经认证怎么做账！红字抵销发票如何做账？以上文章已经进行了详细的阐述。文章还对相关问题进行了解释。以上是本文的全部内容，感谢阅读。