“：圆桌笔记ID：mdrtnotes”
        你是新朋友吗？记得点圆桌笔记先关注我~
        人身保险合同具有金融和法律的双重属性！
        保险业在整个金融体系中的定位是回归保护和管理风险，在金融体系中应该处于最基层的基础地位。在高净值人士看来，它是保存和传承财富的工具，但不应成为获取收益的工具。因此，人寿保险合同应该是足球场上的守门员，而不是前锋！
        一、人身保险合同的安全给付功能
        “资管新规”后，无论商业银行还是信托公司，凡是在市场上销售的产品，都允许宣传承诺保本保收益。资管新规后，放眼整个金融行业，只有寿险合同才能安全赔付！约定金额不会因保险机构当年未盈利而不赔或少赔理赔！
        二、人身保险合同的杠杆作用
        和其他金融工具一样，寿险合同也有自己的杠杆，但这种杠杆总是会在没有损失的情况下正向放大，而且金额是确定的，不受保险公司经营波动的影响！
        三、人身保险合同的资产隐身功能
        不露富是中国人固有的传统。寿险合同独特的现金价值设计，将让保险公司合法的保费缩水为现金价值，巧妙地实现资产隐形的效果。其中，非投资性保险无需按照本规定申报的规则进行申报！
        四、人身保险合同的财富控制功能
        人身保险合同是非常好的财富控制工具，其对投保人、被保险人、受益人的独特设计使财富控制易于实现。
        通常，如果要实现财富传承，会把房子公司的股权直接转让给子女，或者把现金直接给子女。虽然这种方式可以将财富传递给想要传递的人，但一旦出现婚姻风险或人身风险，财产就会被分割或继承，或被挥霍
        而父母很难阻止。寿险合同可以避免这个问题，因为它独特的投保人、被保险人、受益人的设计，使得财富控制很容易实现，寿险合同是一个非常好的财富控制工具！
        五、人身保险合同的法律持有功能
        原本属于自己的资产因各种原因不登记在自己名下，而是由一个值得信赖的人持有。但自然人作为代持人会带来新的风险，如道德风险、无法对抗第三人的资产查封冻结风险、离婚时代代持人所持资产被分割的风险等。人身保险合同则不同，相当于投保人将保费交给保险公司，相当于委托专业金融机构置换这部分资产。约定条件发生时，将以年金或保额的形式给予受益人！
        人身保险合同配置实际上是委托专业机构代持资产的一种方式。
        投保人将保费交给保险公司，这笔资产相当于被保险公司置换，而保单所有人仍是投保人本人，因此所有权益都记载在保险合同中。在这种情况下，保险公司作为严格监管下的金融机构，在自然人代持的情况下不会出现道德风险和离婚风险，从而规避了自然人代持的各种风险，也巧妙地利用代持规避了财产保全的各种风险！
        六、人身保险合同的税收优惠功能
        2018年是中国个税改革元年，金税三期的威力愈发明显。全国首批CRS信息互通，国地税合并个人所得税改版！进入中国新时代，碧玺通过税制改革调节贫富差距，实现税收公平的价值！
        面对形式的突变，如何以合法的方式实现最有利的税收筹划，成为中国高净值人群迫切而重要的事情。随着我国政府对保险业发展的推动，寿险合同在税收方面的独特价值越来越明显！
        七。论人身保险合同的遗嘱功能
        作为遗产的遗嘱
        一个重要的工具，自我背书的好处，但在法律事件中，因为遗嘱引发的问题也越来越多，相比遗嘱，人身保险合同，在财富继承过程中要避免各种瑕疵。
        1.人身保险合同可以保证继承资产的保值增值，避免实物资产在继承中价值缩水的可能。
        2.保险合同可以保证财富分配的确定性和灵活性。投保人应当根据自己的意愿在保险合同中明确利益份额，实现定向继承。如果他想变更，可以随时通知保险公司变更，比自书遗嘱、公证遗嘱更方便。
        3.人身保险合同可以防止财产被挥霍、侵占。通过约定身故给付金的领取方式和年龄，最大限度地保护被保险人和受益人的利益，完成被保险人生前的意愿。
        4.通过寿险合同进行财富传承的税收成本几乎为零。
        5.人身保险合同的保密性好。遗嘱最终需要向所有法定继承人公开，而寿险合同则不公开，保险公司只通知事先指定的受益人。
        6.人身保险合同时效性强，继承纠纷处理少则一年半，多则半年以上，而人身保险合同理赔一般不超过30天。
        八、人身保险合同的债务隔离功能
        父亲偿还债务是天经地义的。这句话的前提是，父亲生前欠债，但把遗产留给了子女，所以儿子要继承父亲的遗产，必须在继承遗产的范围内先偿还父亲的债务。
        但根据保险法规定，指定受益人时，保险金不作为遗产。既然不作为遗产，作为受益人的子女从保险公司获得收入侵蚀，就可以实现继承财富而不是债务的目标，而无需偿还投保父母生前所欠的债务。
        九、人身保险合同的家族信托功能
        家族信托不同于信托融资。是一个以家族传承为核心目的的信托计划，具有非常好的
        定向继承，资产隔离，防止挥霍侵占，但门槛太高，没有杠杆，无法分期付款，需要配合信托机构进行尽职调查。
        而寿险合同的保单设计与家族信托具有极为相似的法律效力。被保险人为信托委托人，保险公司为信托受托人。保险合同约定的受益人为信托受益人。两者的法律名称不同，但法律效力却十分相似。不同的是，寿险合同没有门槛限制，可大可小，有杠杆，也可以分期付款，是人人都负担得起的家族信托。
        十、人身保险合同夫妻财产的保护功能