金融经济落后地区和民族地区中小企业融资难的现实思考--基于湖南湘西州的实践，湖南地处湘北。是一个以土家族、苗族为主体的自治州，下辖七县一市，2009年末总人口270多万。其中，土家族、苗族占总人口的79%；人均地区生产总值9963元，在湖南省14个地州市中排名倒数第一。仅为全省平均水平的13%。是全国平均水平的https://www.zhucesz.com/%；城镇化水平34%。在伞状省排名末位，比全省平均水平低9个百分点。是湖南省唯一的西部大开发地区。属于典型的贫困民族落后地区。一、落后民族地区中小企业融资难的现状（一）融资渠道单一。一方面。民族地区中小企业融资高度集中于银行贷款。截至2009年底，湘西州共有企业3919家。其中，中小微企业3851家，占比98%。调查显示，在385L中小企业中，除1家上市公司外，均通过股权方式融资。17%透过员工集资、商业信贷及其他方式融资。83%依靠各类金融机构贷款。与此同时，票据市场发展停滞不前。截至2009年12月末，全省辖内金融机构票据融资额5400万元，仅占全省市场份额的https://www.zhucesz.com/%。一方面，企业贷款总额占债务总额的比例较高。根据对385L中小企业债务结构的调查，贷款总额占债务总额的比例超过80%的占比为47%，33%的占比为60-80%，LL%的占比为40-60%，7%的占比为20-40%，不足20%的占比为2%。（二）贷款总量小。湘西州近年来中小企业贷款情况调查显示，200R7-2009年中小企业贷款余额分别为https://www.zhucesz.com/亿元、https://www.zhucesz.com/亿元、https://www.zhucesz.com/亿元，分别占全部金融机构贷款总额的https://www.zhucesz.com/%、https://www.zhucesz.com/%、https://www.zhucesz.com/%。（三）贷款满足率低。据不完全统计，湘西该州管辖385L中小企业。其中，有贷款需求的中小微企业358i户，占企业总数的93%。而实际获得银行贷款支持的中小微企业仅655家，其中小企业贷款满意度仅为17%。（四）资金需求缺口较大。根据对湖南各类中小企业近三年资金需求的调查，20CR7-2009年度385L中小企业的资金需求总额约为每年llO亿元，而近三年中小企业贷款余额分别为https://www.zhucesz.com/亿元、https://www.zhucesz.com/亿元、https://www.zhucesz.com/亿元。各类中小企业每年资金需求在60亿元以上，其中最大的https://www.zhucesz.com/亿元，最小的70万元。2.落后民族地区中小企业融资难的原因分析（1）经济基础薄弱制约信贷投放。一是经济基础薄弱。湘西属于“老少边穷”地区。目前，所辖7个县均为国家级中富县，1个市吉首市为省级深度贫困市。2009年地区生产总值达到269亿元，仅占全省的2%。比全国人均GDP低642印元，仅为全国平均水平的https://www.zhucesz.com/%。二是基础设施落后。湖南农村水利设施建设相对滞后。旱涝交替。农民脱贫返贫现象严重。J是农业脆弱的基础。自然条件恶劣。农业综合生产能力低。据调查，湖南全辖区共有农产品和T中小企业473家，其中年销售收入500万元和L的仅有5L家，仅占10%。国家级、省级龙头企业仅占https://www.zhucesz.com/%，龙头企业带动能力不强。四是城市R隔离水平低。2009年，湘西州城镇化水平为34%，低于全省9个百分点。五是居民消费疲软。2009年，湖南各市人均可支配收入10947元，农民人均纯收入2858元，分别比全省平均水平低4257元和2156元。民族落后的区位劣势抑制了金融机构的信贷投放。（2）产业结构不合理制约信贷投放。湖南两州辖区“两高一资”产业占比较大，以开发锰锌资源为主的矿产品加工业产值占规模以上一二三产业的70%以上。国家对锰锌加I严格控制，政策fJ门槛高。要求电解金属锰达到单条生产线1万吨/年规模，总生产规模3万吨/年，电解锌达到冶炼规模1000万吨/年行业标准。信贷政策与产业政策相配套。对不符合国家产业政策的项目，金融机构不予信贷支持。目前湖南、湖南锰锌加1：企业均未达标。此外，除“两高一资”限制外，涉矿企业贷款还受到信用记录、信用等级、连续经营2年以上且连续盈利、销售稳定增长等条件限制。这使得大多数矿山企业难以获得信贷支持。目前，湖南纳入日储备的企业有32家。因产业政策或环保问题，暂不授信。长期以来，落后民族地区产业结构不合理，严格制约了金融信贷投放。调查显示，2007年至2009年湘西州金融机构各项存贷款余额差额分别为86亿元、11亿元、15亿元。存贷款差额年均扩大23亿元；2007年至2009年，湘西州金融机构存贷比分别为https://www.zhucesz.com/%、https://www.zhucesz.com/%和45%，呈逐年下降趋势，年均下降存贷比https://www.zhucesz.com/亿元。（3）金融生态环境不理想制约信贷投放。长期以来，信贷缺失给落后地区金融业发展带来了很大困难，严重制约了R信贷的投放。一是不良贷款率高。银行放贷的压力增加了。2009年12月末，湘西州金融机构不良贷款余额https://www.zhucesz.com/亿元，不良贷款占比高达https://www.zhucesz.com/%，高出湖南省平均水平https://www.zhucesz.com/个百分点。二是金融诉讼案件执行率低，银行债权未得到有效保护。如2009年末，其管辖金融诉讼案件467件，标的额13266万元。其中42个两件。然而，只有145件被执行或部分执行。依法执行金融不良债权3697万元，执行率分别为3L%、https://www.zhucesz.com/%。三是社会诚信意识差。少数企业特别是少数国家机关、事业单位和公职人员诚信意识不高，意图逃避银行债务，产生了不良影响。例如，2006年湘西州属企业重组规避万方数据银行的债务，该债务达到Ik银行总债务的64%：截至2009年底。湘西州全辖公职人员贷款余额https://www.zhucesz.com/万元，其中不良贷款余额35519万元。不良率达https://www.zhucesz.com/%，高出全辖全期不良贷款率39个百分点。由于金融生态环境较差。毛巾与银行将湘a州的贷款业务定位为“湘里州是高风险地区”。其信贷从紧从严。2009年申报的6个新项目尚未批准一个。（4）银行集中管理体制制约信贷投放。一是贷款审批权限归集，实施天佑商行中心城市战略和“抓大放小”战略。商业银行的信贷审批权大部分从省级机构上收，对省级以下分支机构实行无差别管理。信贷资金投向国家重点项目，大项目集中在经济发达地区。少数民族贫困地区基层支行受当地贷款规模小、自身积累不足、产品附加值低、利润水平低等因素制约。申请日期无法与其他地区形成竞争力，对欠发达地区进行了紧缩调整。人民银行湘西州分行调研发现，目前工行、农行对欠发达地区县域信贷投入有趋紧趋势（见下表）。按照工行、农行区域授信准入门槛，黔江地区一区、气县涉及意向人的项目均达不到意向人标准。工商银行，中国农业银行基层银行信贷准入政策机构名称基础设施项目H金融T智配收入！商业F30亿儿童；人均财政收入银道J 25格朗县财政收入与搬迁资金一样平均碘fl}！可以做到。旧时岛上的财政债务要求是：小英20贷j{接受抵押。在抵押物的选择上，只同意地位信用准八个la f是：城市ffl必富}2申请，道路交通，小集镇建设。农业和毛巾小额农业产业贷款。财政收入较低的J‘加1亿元的X县。政府的贷款要谨慎入账或不入账。二要实行严格的责任追究制度。目前，贷款审批权限在省级以上，而不良贷款f{{现在。基层信贷人员往往作为直接责任人被严格问责。截至2009年底，香格里州共有1244家金融机构受到处罚。如2004年至2007年，T银行湖南分行包括分管信贷的支行、支行行长及所有信贷人员在内，共有537人受到经济或行政处罚。严格的责任追究制度导致信贷人员不敢贷，存在“货多风险多、贷少风险少、贷不出风险不出”的心理。我是信用风险分担机制的不健康保护伞。湘西州的保障体系十分薄弱。缺乏中介机构，抵押担保难、抵押资产转让难、变现难，抵押资产价值难以最大化。截至2009年末，湖南共有贷款担保机构6家，能够正常经营的机构仅2家，担保贷款总额10062万元，银行承兑汇票200万元，担保余额81992万元。三、缓解落后民族地区中小企业融资难的对策（一）优化金融生态环境。增强区域内资金吸纳能力。市场化背景下，区域资本流动。取决于该地区的信贷环境和金融吸引力。地方政府要加强对信用建设的领导，加快信用环境建设，营造“洼地效应”。一是把信用作为产业来培育。加快建立小企业、民营企业信用记录、征信、评价等信用体系；推广使用信用通报，打造守信惩戒失信的殿堂。加大对失信企业和个人的打压力度，维护合法金融债权：加快信用县市、信用乡镇、信用企业建设，争取开展信用策划活动。二就是抢抓发展机遇，加快项目储备，促进银企对接。我是加大并切实落实对我茂地区的税费优惠政策，进一步减轻中小企业经济负担。同时，探索建立其他风险补偿机制，州级财力充足的县市财政出资，积极推动建立各类风险补偿基金，加大对银行贷款的风险补偿力度。（二）加快推进企业强身健体。突破资金制约瓶颈。一是逐步建立现代企业制度，尽快向资本社会化、管理规范化、运营现代化方向发展。二是科学扩大企业规模。根据自身业务需求和发展实际进行科学规划和评估。严防低水平垂直建设造成资金浪费。三是加强财务会计管理，不断增强财务信息透明度。要积极转变融资理念，科学处理资金投入与信贷投入的关系，通过物业股权融资、引进外资等多种合资合作形式，全方位拓宽融资渠道，构建多元化融资格局。五是加强保障体系建设。加快设立担保公司。加强现有担保公司整合。积极探索fIl“联保、多方互保、行业担保等互助信用担保机构，开展市场化运作，提升担保能力。（一）聚焦金融创新，增强金融信贷支持。一是加快金融制度创新。加快设立村镇银行、农村资金互助社、小额贷款公司等新型地方金融机构。逐步解决民族贫困地区金融网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分的M问题。二是加快融资方式创新。重点探索发行“中小企业集合债券”“企业短期融资券”；积极推广中小微企业仓单、股权、商标专用权、应收账款质押贷款、“出口票据贷”“并购贷”“多方捆绑贷”等，拓宽中小微企业融资渠道：引导支持湘西州高新技术企业、成长型企业在中小微企业板块上市。我是加快金融服务模式创新。针对中小企业融资难的特点。建设城市相应的信用等级和信用体系。并针对中小企业不同成长阶段的融资需求。提供相应的金融产品和服务。（4）对民族落后地区实行特殊的财政货币政策。改革开放以来，国家先后对沿海地区、西部地区、东北老工业基地等地实行特殊优惠政策。这一政策的实施，在带动部分地区经济快速发展的同时，也逐渐拉大了不同地区的经济发展差距。因此，建议落后民族地区以《民族自治法》为依据，按照“区别对待”的原则，一是实行财政优惠扶持政策：加大财政转移支付力度，合理调整中央税、共享税和地方税的划分；适当调整消费税征收标准，对不可再生资源和利用稀缺资源生产的消费品，加大资源税征收力度；适合‘和提高资源税税率。扩大征收范围，提高资源所在地比例，实行“先征后还”办法。资源型企业免征或全额退还资源税，逐步改变两个民族地区资源富、经济差的现状，将潜在的资源优势逐步转化为现实的经济优势。二是制定区域货币信贷政策：制定降低民族地区中小企业信贷准入F J门槛，单列中小企业信贷计划，扩大落后民族地区特别是县（市）分行贷款审批权限；制定一套适合民族落后地区中小食品产业特点的信用等级评价和授信制度；制定民族地区不良贷款剥离专项政策，特别是放宽中小微企业不良贷款核销条件。（作者单位：中国人民银行湘西州中心支行）109万立方米数据