时间：2022年10月27日05:09:32 nbsp https://www.zhucesz.com/

*ST柯华3360关于拟变更会计师事务所的公告

股票代码：002022股票简称：*ST柯华

公告编号： 2022-097

债券代码：128124债券简称：柯华可转换债券

上海柯华生物工程有限公司

关于拟变更会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：

1.立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度出具的审计意见为“无法表示意见”。

2.原会计师事务所名称：立信会计师事务所(特殊普通合伙)拟聘用会计师事务所名称：大华会计师事务所(特殊普通合伙)

变更原因：公司原聘请的会计师事务所多年来一直为公司提供审计服务。考虑公司业务发展、会计师事务所人员安排和工作计划等。为更好地保证审计工作的独立性、客观性和公正性，公司拟聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)负责公司2022年度审计。

3.公司董事会、董事会审计委员会和独立董事对拟更换会计师事务所无异议。

4.该事项尚需提交公司股东大会审议。

一、拟聘用会计师事务所的基本情况

(1)机构信息

1.基本信息

大华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称大华会计师事务所)。大华会计师事务所成立于2012年2月9日，由大华会计师事务所有限公司改制为特殊普通合伙，注册地址为北京市海淀区西四环中路16号7号楼1101室，首席合伙人为梁春。大华会计师事务所于1992年获得财政部、中国证监会颁发的第一批《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》号。2006年被PCAOB批准获得美国上市公司审计资格。2010年首批获得h股上市公司审计资格。曾加入大华国际会计公司(原马仕云国际会计公司)，长期从事证券服务业务。

2.人事信息

截至2021年12月31日，大华会计师事务所有264名合伙人，1，498名注册会计师，929名注册会计师签署了证券服务业务的审计报告。

3.商业规模

大华会计师事务所2021年(经审计)在https://www.zhucesz.com/,的业务收入为1亿元人民币，其中在https://www.zhucesz.com/的审计业务收入为1亿元人民币，在https://www.zhucesz.com/的证券业务收入为1亿元人民币，2021年有449家上市公司的审计客户。主要行业涉及制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产和建筑业。https://www.zhucesz.com/,的审计费用为1亿元，其中14家为同行业上市公司的审计客户。

4.投资者保护能力

计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔付限额之和超过7亿元。购买职业保险符合相关规定。大华会计师事务所近三年未因与执业有关的民事诉讼被要求承担民事责任。

5.独立性和完整性记录

大华会计师事务所近三年被刑事处罚0次，行政处罚1次，监督管理措施24次，自律监管措施0次，纪律处分2次。近三年来，54名从业人员分别受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施25次、自律监管措施0次、纪律处分3次。

(二)项目组成员信息

1.基本信息

项目注册会计师姓名

在练习时间开始列举。

公司的审计时间从我们事务所开始。

时间项目合伙人签字注册会计师刘质量控制审核

上市公司名称及职务https://www.zhucesz.com/上海吉祥航空股份有限公司签字合伙人https://www.zhucesz.com/湖北均瑶保健饮料股份有限公司签字合伙人https://www.zhucesz.com/上海阿拉丁生化科技股份有限公司签字合伙人https://www.zhucesz.com/江苏苏力精细化工股份有限公司(二)签字注册会计师近三年执业情况：

姓名：刘

上市公司名称及职务https://www.zhucesz.com/浙江梁海股份有限公司项目经理https://www.zhucesz.com/浙江海博小额贷款股份有限公司项目经理https://www.zhucesz.com/福里斯特电气设备贸易(上海)有限公司项目经理(三)品控审核员近三年任职情况：

姓名：李海成

上市公司名称及职务https://www.zhucesz.com/湖北均瑶保健饮料股份有限公司审核合伙人https://www.zhucesz.com/上海阿拉丁生化科技股份有限公司审核合伙人https://www.zhucesz.com/上海吉祥航空股份有限公司审核合伙人2项目团队成员的独立性和完整性记录

项目合伙人、注册会计师和质量控制审查人员不违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性的要求。

以上人员近三年无不良记录。

(3)审计费用

1、审计费用定价原则

以主要专业服务的责任和专业技术投入程度为基础，根据所涉及员工的经验和水平、相应的收费费率和投入的工作时间等因素进行定价。

2.审计费用的同比变化

本项目2021年和2022年审计费用增减为人民币10，000元(含税)，由公司管理层提请公司股东大会授权。

根据审计工作量和公平合理定价

然后确定其年度审计费用-内部控制保证/

内审https://www.zhucesz.com/，000元(含税)同上-二。拟变更会计师事务所的说明。

(一)前任会计师事务所的情况及上一年度的审计意见

立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)具有从事证券期货相关业务的资格，具有丰富的上市公司审计经验，已连续23年为公司提供审计服务。在以往的审计服务中，立信严格遵循相关法律法规和政策，遵循独立、客观、公正的执业准则，按进度完成公司各项审计工作。立信出具的报告能够客观、公正、公平地反映公司的财务状况和经营成果，较好地履行了审计机构的职责，从专业角度维护了公司和股东的合法权益。

2021年，立信为本公司出具了无法表示意见的审计报告。

不存在公司委托原会计师事务所进行部分审计工作后解聘原会计师事务所的情况。

(二)拟变更会计师事务所的原因

公司原聘请的会计师事务所多年来一直为公司提供审计服务。考虑公司业务发展、会计师事务所人员安排和工作计划等。为更好地保证审计工作的独立性、客观性和公正性，公司拟聘请大华会计师事务所负责公司2022年度审计。

(三)上市公司与前任会计师事务所的沟通情况

公司已就会计师事务所变更事宜提前与前后任会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所将根据《中国注册会计师审计准则第1153号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的规定及其他相关要求积极沟通并做好后续相关配合工作。

三。拟聘用的会计师事务所应履行的程序

(一)审计委员会的意见

审计委员会已充分了解大华会计师事务所的执业情况，在查阅大华会计师事务所及相关人员的资格证书、相关资料和诚信记录后，经过认真核查和专业判断，一致认可其独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。公司变更会计师事务所的理由正当，不存在损害公司及全体股东利益的情况。审计委员会同意聘请大华会计师事务所为公司2022年度审计机构，该事项提交公司第八届董事会第二十二次会议审议。

二。董事会的审议意见

公司第八届董事会第二十二次会议于2022年10月25日召开，以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》。同意聘请大华会计师事务所为公司2022年度的审计机构。2022年度审计机构的聘任仍需提交公司股东大会表决，请股东大会授权公司管理层根据审计工作量和公平合理的定价原则确定其年度审计费用并签署相关协议。

(3)独立董事的事前认可意见和独立意见

预核准意见：经对大华会计师事务所的执业情况、独立性、诚信情况、投资者保护能力和专业胜任能力进行审核，认为该所具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实、公允的审计服务，符合公司2022年审计工作的要求。公司变更会计师事务所的理由正当，不存在损害公司及全体股东利益的情况。综上，独立董事同意将该议案提交董事会审议。

独立意见：公司董事会审议聘请会计师事务所的表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》。大华会计师事务所在证券期货相关业务审计资格方面符合相关规定，具备为上市公司提供审计服务的经验、能力和独立性，能够满足公司相关业务的工作要求。本次更换会计师事务所不存在损害公司和股东利益的情况，更换会计师事务所的理由充分、适当。因此，同意公司聘请大华会计师事务所为公司2022年度的审计机构，并将该议案提交股东大会审议。

(四)监事会的审议意见

于2022年10月25日召开第八届监事会第十七次会议，审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》。监事会认为大华会计师事务所(特殊普通合伙)具备从事证券期货业务的资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，认可其独立性和投资者保护能力。公司变更会计师事务所的理由正当，不存在损害公司及全体股东利益的情况。监事会同意聘请大华会计师事务所为公司2022年度审计机构，并提交公司股东大会表决。

聘任会计师事务所尚需提交公司股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效。

四。参考文件

1.第八届董事会审计委员会第九次会议决议；

2.第八届董事会第二十二次会议决议；

3.独立董事对第八届董事会第二十二次会议相关事项的事前认可和独立意见；

4.第八届监事会第十七次会议决议；

5.拟任会计师事务所的营业执照，主要负责人和监管业务联系人的信息和联系方式，负责具体审计业务的注册会计师的身份证明、执业许可证和联系方式。

特此公告。

上海柯华生物工程有限公司董事会

2022年十月二十七日

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