上个月我们公司给业务单位开了增值税专用发票，但是对方公司的会计当月没有开这张发票。这个月，对方公司的会计检查认证这张发票时，发现这张发票的备注栏有误。对方公司把发票退给我们，让我们作废，重新开具。在这样的情况下，我们该怎么办？

如果当月发票未认证，可以在出错后直接选择作废。认证发票不能作废，只能开具红字发票。即使不同月份的发票没有认证，也不能直接作废，只能冲正。因为发票没有经过认证，所以我们可以通过这种方式冲洗这张增值税发票，并重新向对方开具正确的发票。

1.登录增值税发票开具软件，点击红字发票信息表，如下图所示：

2.点击红字信息后，我们选择红字增值税专用发票信息表单进行填写，如下图所示：

3.因为发票还没扣，对方已经把发票都退给我们了，我们选择卖家申请，如下图：

4.选择卖方申请后，填写红色发票的发票代码和发票号，点击下一步；

5.开票软件会提示此发票可以红字开票，然后显示待开票发票的内容。会计会检查是否与要冲正的发票内容一致，然后点击确定。

6.然后开票软件会出现一个对话框，开具红字增值税专用发票信息表。点击打印后，可以保存该信息表单。

7.打印完毕后，点击增值税专用发票红字信息表进行导出。

8.点进去之后，会显示还没有上传，然后点击上传，会提示以下内容，如下图：

9.点击【确定】后，之前显示为未通过的项目将显示为已通过，如下图所示：

10.然后退出，再点击发票填写，就像平时的专用发票一样，如下图所示：

11.点击确认开具该发票后，进入增值税专用发票程序，点击红字，如下图所示：

12.点击红字，然后点击导入网络下载红字发票信息表，会出现如下提示：

13.点击选择，出现待开具的红字增值税发票：

14.单击打印后，您将打印出一张与需要刷新的发票相同的发票，但它是一张负数发票。增值税专用发票的左上方会有“负输出”四个字，这样错误的增值税发票就会被冲掉。

最后，错误的增值税专用发票冲洗后，会给对方开具一张正确的增值税专用发票。

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